中小企業轉型升級是個大問題

　　2012年4月至9月，中國社科院民營經濟研究中心以“民營企業轉型升級與競爭力”為主題，對北京、廣東、河南、江蘇、山東、陜西、浙江、上海、重慶等近20個省市部分規模以上制造業民營企業進行了一次非正態分布隨機抽樣問卷調查，共回收754份問卷，其中有效問卷622份。通過對回收的有效問卷進行統計分析，可對當前我國民營企業轉型升級現狀有一個初步的理解和把握。

　　中小企業轉型升級還未全面進入“現在進行時”

　　第一，從原在行業轉出的企業所占比重較小。調查結果顯示，有82.89%的企業仍然長期從事原屬行業，僅有8 .67%的企業由原屬行業轉移到了其他行業。

　　第二，企業主營業務多項化現象發生率較高、所占比重較大。調查結果顯示，在樣本企業中，有43.61%的企業在過去三年中從單一業務擴展到多種業務，即企業由專業化企業發展成為多元化企業。

　　第三，實施市場外延拓展和擴張的企業所占比重較大。調查結果顯示，有43.61%的企業一直是以當地市場為主的，有43.86%的企業，其產品已經從當地市場拓展到了國內其他市場甚至國際市場。

　　第四，產品技術含量上升、但勞動和資本密集型產品仍占主體的企業仍占多數。調查結果，35.18%的企業在過去三年中實現了由勞動或資本密集型產品轉向技術密集型產品，大體實現了升級換代。但大多數企業的產品還仍然是勞動或資本密集型產品，且勞動密集型產品仍然占多數。

　　第五，采用網絡營銷的企業所占比重較小。調查結果，絕大多數企業還仍然采用傳統營銷方式，僅有20.48%的企業開展了網上直銷業務。

　　第六，有研發機構和自主創新能力的企業所占比重更小。調查結果顯示，在過去的三年中，大約有36.38%的樣本企業沒有研發機構，有研發機構的樣本企業僅占31.33%。

　　第七，在組織形式上實現轉型的企業占較大比重。調查結果顯示，在過去的三年中，有52.53%的樣本企業始終是由一家公司組成的，而由一家公司發展到多家公司或集團公司的企業已經占到樣本企業的30.84%。

　　第八，股權結構多元化的企業比重有所上升。調查表明，在過去的三年間，單一股東支配企業運營的資本結構大體占總樣本的41.69%，而從單一股東發展成多個股東或成為上市公司的企業僅占樣本企業的21.13%。

　　第九，在管理模式上實現轉型的企業所占比重超過了1/3。調查表明，有28.19%的樣本企業還一直在維系家族式治理模式，有35.18%的樣本企業已經由家族式管理轉為職業經理人管理。

　　第十，在決策模式上實現轉型的企業所占比重不大。調查表明，過去三年來，有40%的樣本企業一直是控股大股東(或企業主直系親屬)決策，但由控股大股東(或企業主直系親屬)決策變為股東大會(或董事會)決策的樣本企業占33.73%。這種情況表明，在我國現階段，多數民營企業的決策模式仍然是家族決策為主。

　　第十一，實行股權激勵的企業所占比重有所上升。調查表明，在過去三年中，有52.05%的樣本企業一直未對管理層實行股權激勵，只有15.9%的樣本企業從無股權激勵轉向了有股權激勵，僅有12.77%的樣本企業采用了職工持股激勵機制。

　　總之，對我國大多數中小民營企業來說，轉型升級還未全面進入“現在進行時”，只有少量中小民營企業開始了初步的轉型升級過程，中小民營企業的普遍轉型升級的實現還有待時日。

　　中小企業轉型升級面臨的主要困難

　　在被調查的民企中，30%認為“轉型升級所需投資規模大，企業難于籌措”，24%認為“轉型升級風險太大，企業難于承受”。兩項相加表明，存在轉型升級畏難情緒的樣本企業超過了一半。除此之外，還有近五分之一的樣本企業認為“轉型升級缺少政策和稅收優惠方面的支持”，甚至認為這是民營企業轉型升級面臨的最大障礙。

　　從調查對象所反映的情況角度看，目前我國民營企業轉型至少面臨三種較為明顯的障礙：一是長期形成的傳統意識形態和企業制度供給短缺現實形成的障礙；二是家族企業實際控制人的較大私人收益和現代公司治理與管理人才缺乏障礙；三是家族治理模式的頑固性和資本市場規模有限及政策限制障礙。

　　從調查對象所反映的問題角度看，目前我國民營企業升級也同樣至少面臨如下三種較為明顯的阻力：一是多數企業處于價值鏈和產業鏈低端、企業家缺乏品牌意識；二是市場平面競爭過度，企業投資回報率過低，技術升級的資金供給不足和知識產權保護不到位；三是企業家創新理念模糊，創造和獲取新技術面臨較大程度不確定性。

　　觀察表明，在市場準入上仍然存在大量政策性歧視。盡管從黨的十六大明確提出“兩個毫不動搖”，到2005年5月國務院正式頒布《關于鼓勵支持和引導個體私營等非公有制經濟發展的若干意見》(即“非公經濟36條”)，再到2012年為貫徹落實“非公經濟36條”和2010年5月國務院《關于鼓勵和引導民間投資健康發展若干意見》(即“新36條”)各部委下發42項實施細則，直至黨的十八大再次重申“毫不動搖鼓勵、支持、引導非公有制經濟發展”，并首次提出“保證各種所有制經濟依法平等使用生產要素、公平參與市場競爭、同等受到法律保護”和“加快發展民營金融機構”等等，所有這一切均表明，在中央宏觀決策層面已不存在妨礙民營企業市場準入的任何問題，“非禁即可”的市場準入“大門”已經敞開。但是，在微觀層面和具體管理部門，市場準入方面的實際障礙還相當多。地方保護主義、行政審批人素質及其尋租要求等非制度性因素，仍然是民營企業市場進入過程中面臨的較大障礙。到目前為止，我國民營企業的主要生產經營領域是餐飲、紡織、服裝、加工制造等低附加值行業和幾近完全競爭領域，而石油、電力、交通等資本密集且具壟斷特征和高投資回報領域，至今仍是民營企業的投資禁區。在這些領域，即便有民營企業進入，至多也只能從事處于價值鏈低端的配套性生產與服務。至于金融、通訊、燃油、煙草等高收益領域和行業，民營企業進入仍然是十分困難的。

　　進一步研究發現，知識產權保護不力、技術創新激勵不足，也在一定程度上妨礙著民營企業的轉型發展與技術升級。在市場經濟發展過程中，競爭會促使企業積極進行技術創新。但是，如果知識產權保護不力甚至明顯缺位，那么，即使企業花費巨大人力、物力、財力進行技術創新并取得了一系列新成果、制造出了一系列新產品，但由于其他企業能夠以極快的速度、極低的成本和極為相同的技術路線與工藝將其生產出來投放市場并由此取得市場競爭優勢，那么，真正的技術創新型企業就會因為投入較多、獲利較少而陷于困難、甚至失敗境地。

　　通過分析不難理解，到目前為止，我國各級政府、特別是地級以下政府的行政審批制度仍然處于陳舊繁雜狀態，這也是影響我國民營企業轉型升級的一大障礙。雖然幾經改革和簡政放權，政府權力已大幅度縮減，但到目前為止，很多地方政府、特別是較為基層的政府，其運行與管理的體制機制仍然是陳舊繁雜的，表現為行政審批權力分解層次過多、劃分過細。這種制度性安排，不僅給設租、尋租者創造了機會和條件，還給政府運行與管理帶來了低效率后果；不僅損害了基層政府的管理與建設，還損害了市場的資源配置效率“亂收費、亂攤派、亂罰款”現象屢禁不止，就是上述制度安排低效率的一種外在表現形式，也是我國中小民營企業難于實現轉型升級的一個重要阻礙因素。

　　推進中小企業轉型升級的六條政策建議

　　第一，要在“處理好政府和市場的關系”、打破壟斷、鼓勵競爭上做大文章?？偨Y改革開放以來的實踐經驗，我國經濟能夠實現較長時期的持續高增長，根本的一點，就是政府不斷放松管制、市場配置資源的基礎作用不斷得到提升?，F在的問題是，雖然大家已經清楚地認識到了這一點，但在具體實施過程中，人們往往更偏愛政府的直接干預甚至管制，結果不僅損害了市場配置資源的效率，而且扭曲了廣大企業的生產經營行為。針對這種情況，黨的十八大報告明確提出“經濟體制改革的核心問題是處理好政府與市場的關系，必須更加尊重市場規律，更好發揮政府作用”。

　　從我國當前實踐角度看，處理好政府與市場關系、提高資源配置效率，最關鍵的是“打破各種各樣的人為壟斷”。

　　首先，要按照中央早已明確的國有經濟戰略布局要求，切實做到國有企業把發展的重點放在關系國家經濟命脈和自然壟斷的領域。要堅決避免國有企業的盲目擴張與無效兼并，要堅決制止各類企業、特別是國有企業通過依附于政府支持來謀取更多壟斷收益的行為，要堅決根除阻礙“各種所有制經濟依法平等使用生產要素、公平參與市場競爭、同等受到法律保護”的理念和作法。

　　其次，要堅決制止民營企業謀求壟斷的傾向。馬克思主義政治經濟原理告訴我們，競爭最終必然會導致壟斷。在我國，鼓勵發展民營經濟一定會帶來強化市場競爭的結果，但在實踐中民營企業同樣會產生謀求壟斷的思想傾向和實際行為。最近，有些地方的民營企業試圖通過“抱團”方式，達到應對市場競爭環境惡劣、避免不平等競爭歧視的目的，從一個側面反映了競爭導致壟斷規律的內在要求。現在的問題是，如果民營企業“抱團”的目的僅僅是為了搞“卡特爾”，那么，這種行為就是超越競爭導致壟斷這一規律的內在邏輯要求，從而會給市場經濟的持續健康發展、競爭的順利展開和市場效率的不斷提升帶來直接危害。這是需要引起我們高度重視和必須加以防范的。

　　其三，要充分認識我國經濟還仍然處于需要著力鼓勵競爭、避免壟斷的發展階段。充分的市場競爭，是產生資源配置效率、創造資源配置效率和進一步提高資源配置效率的重要源泉。只有更加充分的市場競爭，才能使我國經濟充滿活力。只有全民的、普遍的、從小到大的市場主體充分參與的市場競爭，才能推動我國經濟從“低”走到“高”，從“大”走到“強”。在這個過程中，避免過多的行政干預和各種形式的壟斷，是“把我國經濟發展活力和競爭力提高到新的水平”的客觀要求。向市場放權、為企業松綁，用政府權力的“減法”換取市場活力的“加法”，就有了特別重要的理論價值和實踐意義?！鞍褭嗬P進制度的籠子里”，也就有了更加確切的政策操作內涵。通過進一步梳理和區分政府可以使用、政府能夠有效使用和政府必須堅決使用的特定行政權力，切實做到把本應由市場和非政府組織解決的矛盾和問題，真正交給市場和非政府組織，使政府把應該管和必須管的事真正管起來，并管得更好。

　　第二，要進一步依法放寬市場準入，促進社會公平正義，實現平等競爭。要依據依法治國、以法理政、一切以法行事的原則，通過“非禁即可”的辨認方式，滿足民營企業自主進入的選擇要求，達到凡法律不禁止的一切領域和行業，市場主體均可自主平等進入。在我國現階段，電力、鐵路、航空、銀行等均屬于具有壟斷特征且能夠產生壟斷收益的行業，因此，民營企業有進入要求。然而，由于已經進入的企業不愿意放棄既得收益，不僅如此，眾多地方政府管理部門及其當事人的實際利益訴求也常常與這類企業密切關聯，加上民營企業自身實力方面的問題，因此，民營企業的實際進入難免困難重重。至于支持民營企業興辦教育和開展醫療、文化和保障等社會服務以及參與城市供水、供熱、供氣等市政公用事業和基礎設施投資、建設與運營，同樣會面臨上述矛盾和問題。這就是說，在我國現階段，如何切實促進社會公平正義、實現充分的平等競爭，仍有大量工作要做。

　　第三，要加大政府對知識產權的保護力度。要針對民營企業知識產權糾紛案件不斷上升的現狀，進一步加強和完善我國知識產權制度建設，加大對知識產權侵權行為的懲戒力度，有效保護和提高民營企業開展技術創新的積極性。通過知識產權的有效保護，促進中小企業的轉型升級。

　　第四，要進一步完善財稅扶持政策，建立不同經濟成分國家財政給予平等扶持的制度。一是加大財政對民營企業轉型升級項目的支持力度，鼓勵民營企業參與國家科技創新計劃、重大科技攻關計劃。二是通過財政參與的方式，鼓勵建立和發展有助于支持和引導民營企業轉型升級的各種投資基金，支持民營企業轉型升級項目，扶植科技含量高、發展前景好、具有明顯帶動作用和示范作用的重大項目和符合國家產業發展政策的重點行業和重要企業及其轉型升級與發展。三是著手實行有助于支持和引導民營企業轉型升級的稅收優惠政策，包括“科研減稅”政策、加速折舊政策和抵扣資本購進項目所含增值稅政策等等，引導和鼓勵更多民營企業參與技術創新、實現轉型升級。四是進行有助于不同所有制企業參與技術創新、實現轉型升級的財政平等扶持制度，形成有助于民營企業轉型升級的制度支持基礎。

　　第五，要積極構建多層次融資體系，以有效解決民營企業融資難、融資貴問題。一是通過大力發展中小銀行，構建多層次銀行體系，打破少數大型銀行壟斷融資市場這樣一種“利益固化的藩籬”，削除過高的金融壟斷利潤，鼓勵、支持和發展符合市場經濟內在要求的更加充分的金融市場競爭。二是進一步開放金融市場，鼓勵、支持和引導發展社會出資、風險自擔的城市社區銀行。三是修改村鎮銀行市場準入管理辦法，調整或取消國有商業銀行參股要求，著力促進自主經營、自負盈虧的村鎮銀行更快更好發展。四是積極拓展小額貸款公司融資渠道，調整小貸公司監管標準和風險管控要求，增強小額貸公司貸款能力，支持符合條件的小額貸款公司升格為股份制村鎮銀行，同時借此規范民間借貸，引導民間融資白市化。五是鼓勵大中型金融機構加大對民營小微企業的信貸支持，鼓勵和引導各類商業銀行尋找、培育和扶持優良小微企業客戶群，適應此類企業客戶群的貸款需求，創新貸款機制，滿足此類企業融資及其便利需求。對規模較大、信譽較好的民營企業，可考慮通過授信評估、減少授信民營企業管理層次、簡化授信企業信貸審批程序，提供更多融資便利支持。六是積極構建政府支持、各類市場主體參與的民營企業信用擔保體系建設，切實有效解決民營中小微企業融資抵押能力不足等傳統難題。

　　第六，拓展政府服務內容，提升政府服務水平，促進民營企業轉型升級。要通過建立符合我國經濟社會發展實績的公共技術服務平臺，促進民營企業轉型升級，提高民營企業市場競爭力。制定政策，通過政府服務平臺，鼓勵和引導各高校建立定向為企業培養專門有用人才的新方式新機制，鼓勵和引導企業開展各種形式的培訓，提升已有員工的職業技能，滿足企業轉型升級的人才需要。

　　(作者系中國社會科學院研究生院院長、中國社科院民營經濟研究中心主任)